2026年10月16日
艾迪控股株式会社（ID Holdings Co., Ltd.）
关于本集团前员工不正当行为的调查结果及防止再发措施等的通知
（中期报告）
关于本公司于2026年9月15日发布的《关于本集团员工不正当行为的致歉与通知》中所公布的事项，本公司在2026年9月30日设立的“外部有识之士咨询委员会”提供意见的同时，推进了事实调查、类似事项有无的调查以及发生原因的分析等工作。
基于上述调查及分析结果，本公司于今日召开的董事会会议上，就防止再发作出了各项措施决议，现通知如下。
本集团将切实实施本次制定的防止再发措施，努力恢复各方信任。目前仍在确认中的事项，一经查明将立即披露。
对于客户、股东及投资者、交易伙伴以及相关各方，再次就给您带来的极大困扰与担忧深表歉意。
1．本件不正当行为的概要及是否存在组织性参与等的调查结果
（1）本件不正当行为的概要
本件不正当行为系本集团1名前员工利用职务之便，擅自将委托方1家法人客户所有的办公相关备品等带出，并出售给收购商的行为。
调查结果查明，该前员工通过约10年间持续实施本件不正当行为所收取的价款总额约为1.28亿日元。
（2）本件不正当行为中是否存在组织性参与等
未确认本件不正当行为存在组织性参与及其他役职员（董事及员工）的参与。此外，也未确认该前员工将客户及其相关人员的个人信息或其他信息资产提供给第三方或出售的事实.
2．关于类似事项有无的全公司紧急调查概要及调查结果
（1）全公司紧急调查概要
本集团在本件不正当行为通过内部举报被发现后，立即对类似事项发生可能性极高的10个营业场所实施了紧急调查。
此外，自2026年9月8日起，为确认是否存在与本件不正当行为相同的事项及其他业务风险，以319个全部营业场所、1,951名员工为对象实施了风险管理调查。
基于全部对象人员的回答结果进行风险筛查，对以下两类营业场所实施了现场调查：
① 在处理与本事项相同办公相关备品的业务中可能发生问题的营业场所
② 在处理业务信息数据、IT设备及记录介质、公司出借备品、金钱物品等业务中可能发生问题的营业场所
（2）关于类似事项有无的调查结果
调查结果，任何营业场所均未确认存在疑似发生与本事项相同不正当行为的征兆及重大管理问题。
对于管理层面及运用层面希望改善的事项，将与交易伙伴协商必要应对措施，并实施旨在进一步强化管理体制及业务运营的措施。
3．本件不正当行为发生原因的分析
本公司基于“舞弊三角”理论，分析了本事项的发生原因。结果判断，物品管理、职务分工、相互牵制、监控等本集团业务管理体制的部分环节存在不完善之处，未能切断不正当行为的“机会”，是未能防止本件不正当行为发生的主要原因。
4．防止再发的举措
（1）防止再发措施的制定
集团此前一直按照附表所示，致力于防止不正当行为及提升合规意识。尽管采取了这些举措仍未能防止本件不正当行为，本公司认识到这是重大经营课题。
因此，本公司基于“舞弊三角”理论进行原因分析的结果，在不以以往管理方法为前提的情况下，重新验证相关业务流程及内部控制的实效性，同时为今后不再产生新的不正当行为“机会”，制定了以下防止再发措施。
① 强化客户所有物、物品等的资产管理及库存管理
（确保管理流程中记录与审批的连续性）
② 改善易产生不正当机会的业务环境
（避免诱发不正当行为的动机与机会交织、强化相互牵制、
严格实施长期从事同一业务人员的轮岗）
③ 强化异常检测与监督功能
（业务风险管理部实施的检查、现场巡查时加强审计）
④ 强化体制与治理
（提升教育培训及内部举报制度的实效性、由经营层定期监控本防止再发措施）
此外，还将引入利用AI的风险管理系统。
（2）业务风险管理部的设置
上述防止再发措施的实施，由2026年9月15日新设的业务风险管理部主导推进。
该部门将对处理客户资产的受托业务中的资产管理体制等不完善及不正当风险进行评估和分析，通过对高风险业务及网点进行监控、对现场实施突击检查及整改指示，致力于防止再发及进一步强化业务管理体制。
5．外部有识之士咨询委员会的活动状况
本公司为进一步提高原因分析及防止再发措施的客观性与透明度，于2026年9月30日设置了外部有识之士咨询委员会。
（1）本委员会召开日期
・10月7日（周三）
・10月13日（周二）
・10月15日（周四）
（2）本委员会处理事项
・本件不正当行为相关损失金额的测算及金额的合理性
・本件不正当行为是否存在组织性参与
・原因分析及防止再发措施的妥当性与充分性
・关于经营责任判断的妥当性
本公司在接受本委员会专业意见的同时，推进事实关系的查明与责任的明确化，并制定防止再发措施、切实推进执行。
6．对本集团合并业绩的影响
本件对以往年度及当期本集团合并业绩的影响，目前仍在继续测算。
今后如发生业绩预测修正或其他应披露事项，将及时通知。
7．经营责任
本公司董事会及经营层严肃认识到，未能预防或及早发现本件不正当行为，给客户、股东及投资者、交易伙伴以及相关各方带来极大困扰与担忧，对此极为重视。
关于经营责任，将在本件不正当行为对本集团合并业绩的影响确定后，作为结果责任严肃判断。此外，其内容一经决定将及时通知。
【附件】内部治理与合规相关以往举措
| 项目 | No. | 措施・活动名称 | 目的・主要内容 | 实施状况 | 对象 |
| 内部治理 | 1 | 内部治理报告制度（J-SOX） | 为确保财务报告可靠性而进行内部治理的整备、运用、评价及改善 | 持续实施 | 集团全体 |
| 2 | 内部举报制度 | 为及早发现及纠正不正当行为而设置和运用公司内外举报窗口 | 常设 | 集团全体员工及相关人员 | |
| 3 | 风险管理委员会 | 全公司风险评价、应对方针审议及监控 | 每年2次及随时 | 集团全体 | |
| 4 | 经营审计 | 为确保业务适当性及有效性而实施业务审计、改善建议及跟进 | 持续实施 | 集团全体 | |
| 教育培训 | 5 | 合规CSR学习会 | 为提升守法意识及防止不正当行为而开展合规、内部治理、信息安全等教育 | 每年2次 | 集团全体员工及合作公司员工 |
| 6 | 管理职研修（人力资源管理） | 为实践适当管理而开展人事评价、人才培养、防止骚扰等教育 | 晋升时等 | 对象集团公司管理职 | |
| 7 | 新员工合规研修（含中途录用） | 对成为本集团新员工者开展提升合规意识的教育 | 入职时 | 入职本集团的全员 | |
| 8 | 骚扰研修 | 为维持和提升健康职场环境而开展防止骚扰教育 | 适时实施 | 集团全体员工及管理职 | |
| 沟通促进 | 9 | 压力检查 | 为维持员工身心健康而开展压力调查及集体分析以改善职场环境 | 每年1次 | 集团全体员工 |
| 10 | ID沙龙（员工交流会） | 促进员工间关系构建与相互理解 | 每月1次 | 集团全体员工 | |
| 11 | 社长对话集会 | 培养促进开放透明沟通的企业风气 | 每年6次以上 | 集团全体员工 | |
| 12 | 市政厅会议 | 通过与经营层直接对话提升员工敬业度 | 适时实施 | 集团全体员工 |
